דיווח מקדמות מס מאוחד לבני זוג — קישור עסק משני לעסק ראשי (מדריך למייצגים)

דיווח מקדמות מס מאוחד — קישור עסק משני לעסק ראשי (מדריך לרואי חשבון)

כאשר שני בני זוג מנהלים כל אחד עסק עצמאי, ניתן לדווח את מקדמות מס ההכנסה של שניהם במאוחד דרך עסק אחד ("העסק הראשי"). מתוך מסך לקוחות בתצוגת המייצג, אתם מקשרים את העסק המשני (של בן/בת הזוג) אל העסק הראשי — ומאותו רגע המקדמות של שני העסקים ידווחו יחד מהעסק הראשי, והעסק המשני לא יופיע בנפרד ב"דיווחים לרשויות".

לפני שמתחילים — התנאים לקישור

הקישור אפשרי רק כאשר מתקיימים כל התנאים הבאים:

• סוג עסק — שני העסקים חייבים להיות עוסק מורשה או עוסק פטור בלבד. חברה בע"מ ועמותה אינן זכאיות.
• אותה תדירות דיווח — לשני העסקים חייבת להיות אותה תדירות דיווח מקדמות (חודשי / דו-חודשי), אחרת התקופות לא יתאימו.
• עסק משני אחד בלבד — לכל עסק ראשי ניתן לקשר עסק משני אחד (של בן/בת הזוג).
• ללא שרשראות — עסק שכבר משמש כעסק ראשי לא יכול להיות עסק משני, ולהפך.

שלב 1: בחירת העסק המשני ופתיחת החלון

מתוך מסך לקוחות (בתצוגת המייצג):

1. סמנו בעמודת הבחירה את העסק המשני — זה שהמקדמות שלו ידווחו דרך העסק הראשי.
2. פתחו את תפריט "פעולות" שמעל הטבלה.
3. בחרו ב־"צירוף לעסק ראשי לדיווח מקדמות".

שלב 2: בחירת העסק הראשי

בחלון שנפתח:

1. בשדה "בחירת העסק הראשי לדיווח מקדמות" התחילו להקליד את שם העסק הראשי.
2. בחרו את העסק מתוך רשימת ההשלמה (מוצגים רק עסקים שמנוהלים במשרד שלכם).
3. לחצו "שמור".

שימו לב: אם אחד העסקים אינו עוסק מורשה/פטור, או שתדירות הדיווח שלהם שונה — המערכת תציג הודעת שגיאה ולא תבצע את הקישור. ודאו ששני העסקים מוגדרים באותה תדירות דיווח לפני הצירוף.

שלב 3: התוצאה

לאחר השמירה, בשורת העסק המשני יופיע תג "מקדמות דרך [שם העסק הראשי]". מעכשיו:

• המקדמות של שני העסקים ידווחו במאוחד דרך העסק הראשי.
• העסק המשני לא יופיע בנפרד במסך "דיווחים לרשויות" לצורך דיווח מקדמות.

ביטול הקישור

כדי לנתק עסק משני מהעסק הראשי, יש שתי דרכים:

• לחצו על ה־× שליד התג "מקדמות דרך…" בשורת העסק המשני.
• או פתחו את תפריט הפעולות של השורה ובחרו "ביטול דיווח מקדמות מאוחד".

לאחר הביטול, כל עסק חוזר לדווח את מקדמות המס שלו בנפרד.

טיפים נוספים:
• זהו כלי לבני זוג שכל אחד מהם עוסק עצמאי — לא לחברות בע"מ.
• לפני הצירוף בדקו שתדירות דיווח המקדמות זהה בשני העסקים (במסך פרטי העסק).
• הקישור אינו משנה נתונים בעסק המשני — הוא רק מפנה את דיווח המקדמות לעסק הראשי, וניתן לבטלו בכל עת.

---